共同创办人专栏

很多人都听过：「唯一的不变就是变。」变代表着不确定，尤其是企业经营有太多的不确定性，更加凸显风险管理的重要性。

没学过企业管理也可以创业开公司，但对于风险认知与风险管理的能力，恐怕得亲身经歷过，才能体会箇中真谛。

风险有已知风险与未知风险，不少人会因为风险已知而疏于防范，一旦风险实现便发生重大损失。比方近年颱风多偏北向日本而去，台湾本岛受损情况并不严重，但当颱风警报发布时，农渔牧等行业仍要预作准备，以免措手不及。

再如这次的武汉肺炎，虽然台湾有17年前的SARS考古题前例，但由于是新型态病种，确诊不易，发病模式也不同，疫情未来发展难料，仍须谨慎看待，不应掉以轻心。

微利企业风险承受度低

武汉肺炎影响不少产业，大小企业都要在这波冲击中，重新检视自身在供应链的位置，进行风险评估，进而评估客户，以及客户的客户的风险。部分大型企业导入持续营运计划（BCP），行有余力，也可提供上下游厂商相关协助。若供应链规模较小，相关业者也要透过专业风管顾问，谘询如何规避营运中断的风险。

从过去公共工程的案例中显示，许多案子虽由绩优营造商担任总包，但受到其他企业牵连，因而周转不灵跳票，下包的厂商也受波及，又再拖累其供应商，以致工程延宕、违约，就形成连锁的骨牌效应。

台湾的市场不大，企业在激烈竞争下都是微利求生，风险承受度非常低，禁不起一点风吹草动；像这类工程承揽的风险，包括业者本身的风险或协力厂商的风险，都非常难预测；要求承揽业者联保、更多担保或履约保证金，等于大小包全绑在一起，并没有分散风险的功能。

政府身为最大业主，应邀集厂商与专业风险管理单位，规划合理可行的工程履约保险，在第三方的协助下，有效分散不可预知的工程营运风险，万一个别业者发生危机，还能让工程持续进行下去，并维持应有的品质。

未来工程横跨的专业领域愈来愈广，没有个别机构能独力承担，工程的风险也愈来愈高，联合承揽将成为常态，更要尽快引进类似工程履约保险等专业风险管理机制，来解决政府、业者及融资机构的风险。

此外，健保适用身分议题在这次疫情中再度引起热烈讨论。享权利、尽义务是天经地义的事，也符合公平正义。保险的简单概念是大家分摊可能的风险，然而当风险成为事实、并危及财务结构时，增加保费将是不得不的选项。

保费增加必然引来民怨，但是若能将医疗资源确实分类分级，依重症轻病，分流至大型医院、地区医院或社区诊所，并以不同的自付额提供最适配的健保照护，或可减轻健保财务的负担。再者，鼓励民众购买客制化的民间商业医疗保险，弥补健保体系的不足，也藉着商业保险的参与，提升医疗院所收益，进而改善当前医护人员的血汗工作条件。