共同創辦人專欄

很多人都聽過：「唯一的不變就是變。」變代表著不確定，尤其是企業經營有太多的不確定性，更加凸顯風險管理的重要性。

沒學過企業管理也可以創業開公司，但對於風險認知與風險管理的能力，恐怕得親身經歷過，才能體會箇中真諦。

風險有已知風險與未知風險，不少人會因為風險已知而疏於防範，一旦風險實現便發生重大損失。比方近年颱風多偏北向日本而去，台灣本島受損情況並不嚴重，但當颱風警報發布時，農漁牧等行業仍要預作準備，以免措手不及。

再如這次的武漢肺炎，雖然台灣有17年前的SARS考古題前例，但由於是新型態病種，確診不易，發病模式也不同，疫情未來發展難料，仍須謹慎看待，不應掉以輕心。

微利企業風險承受度低

武漢肺炎影響不少產業，大小企業都要在這波衝擊中，重新檢視自身在供應鏈的位置，進行風險評估，進而評估客戶，以及客戶的客戶的風險。部分大型企業導入持續營運計劃（BCP），行有餘力，也可提供上下游廠商相關協助。若供應鏈規模較小，相關業者也要透過專業風管顧問，諮詢如何規避營運中斷的風險。

從過去公共工程的案例中顯示，許多案子雖由績優營造商擔任總包，但受到其他企業牽連，因而周轉不靈跳票，下包的廠商也受波及，又再拖累其供應商，以致工程延宕、違約，就形成連鎖的骨牌效應。

台灣的市場不大，企業在激烈競爭下都是微利求生，風險承受度非常低，禁不起一點風吹草動；像這類工程承攬的風險，包括業者本身的風險或協力廠商的風險，都非常難預測；要求承攬業者聯保、更多擔保或履約保證金，等於大小包全綁在一起，並沒有分散風險的功能。

政府身為最大業主，應邀集廠商與專業風險管理單位，規劃合理可行的工程履約保險，在第三方的協助下，有效分散不可預知的工程營運風險，萬一個別業者發生危機，還能讓工程持續進行下去，並維持應有的品質。

未來工程橫跨的專業領域愈來愈廣，沒有個別機構能獨力承擔，工程的風險也愈來愈高，聯合承攬將成為常態，更要盡快引進類似工程履約保險等專業風險管理機制，來解決政府、業者及融資機構的風險。

此外，健保適用身分議題在這次疫情中再度引起熱烈討論。享權利、盡義務是天經地義的事，也符合公平正義。保險的簡單概念是大家分攤可能的風險，然而當風險成為事實、並危及財務結構時，增加保費將是不得不的選項。

保費增加必然引來民怨，但是若能將醫療資源確實分類分級，依重症輕病，分流至大型醫院、地區醫院或社區診所，並以不同的自付額提供最適配的健保照護，或可減輕健保財務的負擔。再者，鼓勵民眾購買客製化的民間商業醫療保險，彌補健保體系的不足，也藉著商業保險的參與，提升醫療院所收益，進而改善當前醫護人員的血汗工作條件。